Is QST calculated on top of GST?

No. In Quebec, QST (9.975%) is calculated on the subtotal only — not on the subtotal plus GST. Both taxes are applied independently to the original pre-tax price, resulting in a combined effective rate of 14.975%.

What goods are exempt from GST and QST in Quebec?

Basic groceries (unprocessed food), prescription drugs, most medical devices, and certain financial services are exempt from both GST and QST. Residential rent is also generally exempt.

Should I tip on the pre-tax or post-tax amount in Quebec?

The Quebec standard is to tip on the pre-tax subtotal. A common shortcut: tip roughly double the QST amount shown on your bill (2 × 9.975% ≈ 20%).

Calculateur de taxes canadiennes 2026

Comment fonctionnent les taxes au Québec

Le Québec applique deux taxes distinctes sur la plupart des biens et services. La TPS (taxe sur les produits et services) est une taxe fédérale de 5 %, tandis que la TVQ (taxe de vente du Québec) est une taxe provinciale de 9,975 %. À noter : la TVQ se calcule sur le sous-total, pas sur le sous-total plus la TPS. Le taux combiné effectif est de 14,975 %.

TPS : 5 % × sous-total
TVQ : 9,975 % × sous-total (pas sur la TPS)
Pourboire (si applicable) : calculé sur le sous-total — norme québécoise

Quand utiliser ce calculateur

Trois cas concrets couvrent l'essentiel :

Facturer un client dans une autre province. Selon les règles canadiennes de lieu de fourniture, c'est la province de l'acheteur (pas la vôtre) qui détermine la taxe. Un consultant québécois facturant un client ontarien charge 13 % de TVH, pas TPS + TVQ. Sélectionnez la province du client dans l'outil — les bonnes lignes apparaissent.
Calcul inverse depuis un reçu. Le mode après-taxes est utile quand le reçu affiche le montant final mais que vous voulez le sous-total — fréquent pour les notes de frais, les déclarations T2125 et les réconciliations de per diem.
Addition de restaurant avec pourboire. Convention québécoise : le pourboire se calcule sur le sous-total avant taxes. Astuce : doublez la ligne TVQ (2 × 9,975 % ≈ 20 %) pour un pourboire généreux. Pour le calcul d'addition en général, le Calculateur de pourboire gère les partages d'addition et les détails par personne.

Outils financiers canadiens connexes : le Calculateur de rabais pour les promos, le Calculateur de marge bénéficiaire pour la tarification, et le Calculateur de pourcentage pour les % arbitraires.

Les 13 provinces et territoires, taux 2026 à jour

Le calculateur couvre maintenant les 10 provinces et 3 territoires avec des taux à jour pour 2026. La Nouvelle-Écosse est passée de 15 % à 14 % de TVH en avril 2025, c'est déjà reflété ici. Chaque région n'affiche que les taxes qui lui sont applicables : l'Alberta, le Yukon, les Territoires du Nord-Ouest et le Nunavut affichent uniquement la TPS. L'Ontario, la Nouvelle-Écosse, le Nouveau-Brunswick, Terre-Neuve et l'Île-du-Prince-Édouard affichent la TVH comme taux unique. La CB, la Saskatchewan et le Manitoba affichent TPS + TVP en lignes séparées. Le Québec affiche TPS + TVQ. Sélectionnez votre région et les bonnes lignes apparaissent automatiquement.

Les modes avant/après taxes fonctionnent pour toutes les régions : entrez le prix hors taxes pour voir ce que vous paierez, ou entrez le prix final pour extraire le détail des taxes. Un reçu où vous avez payé 113,00 $ mais voulez retrouver le montant de base est un cas d'usage typique du mode après taxes. Ce qui n'est pas inclus : taxes municipales, taxes sur les carburants, surtaxes sur l'alcool, ou toute taxe variant selon la catégorie de produit au sein d'une province. Ces cas nécessitent une table de référence, pas un calculateur.

Questions fréquentes

La TVQ est-elle calculée sur la TPS ?

Non. Au Québec, la TVQ (9,975 %) est calculée sur le sous-total seulement, pas sur le sous-total plus la TPS. C'est une idée reçue courante. La TPS et la TVQ s'appliquent toutes les deux indépendamment au prix avant taxes, donnant un taux effectif combiné de 14,975 %.

Quels biens sont exemptés de TPS et TVQ au Québec ?

Les épiceries de base (aliments non transformés), les médicaments sur ordonnance, la plupart des appareils médicaux et certains services financiers sont exempts de TPS et de TVQ. Le loyer résidentiel est également généralement exempté. Vérifiez toujours avec Revenu Québec pour votre situation spécifique.

Dois-je calculer le pourboire avant ou après les taxes au Québec ?

La norme québécoise est de calculer le pourboire sur le sous-total avant taxes. Astuce rapide : donnez environ le double du montant de TVQ indiqué sur votre addition (2 × 9,975 % ≈ 20 %). C'est rapide et donne un pourboire approprié sans avoir besoin de calculatrice.

Au Québec, qu'est-ce que je charge à un client ontarien ?

Vous chargez 13 % de TVH (taux ontarien), pas la TPS + TVQ du Québec. Selon les règles canadiennes de lieu de fourniture, c'est l'emplacement de l'acheteur qui détermine la taxe, pas celui du vendeur. La logique inverse s'applique aussi : un vendeur ontarien avec un client en CB charge 5 % de TPS + 7 % de TVP (structure BC). Exception : si le client vient chercher physiquement les biens dans votre province, vous chargez le taux de votre province. L'outil gère cela automatiquement — sélectionnez la province du client.

Et pour les clients américains — dois-je facturer la TPS ?

Généralement non. Les ventes de biens ou services à des clients hors Canada sont à taux nul (zero-rated) aux fins de TPS/TVH — vous ne facturez pas de taxe, mais vous pouvez tout de même réclamer les crédits de taxe sur les intrants pour les dépenses d'affaires liées. Des exceptions existent (services rendus au Canada pour un client étranger peuvent être complexes), donc vérifiez avec votre comptable ou l'ARC pour votre cas. Cet outil concerne les transactions canadiennes ; pour la taxe américaine, il faut un outil par État.